Sitzung: 02.12.2009 Ausschuss für Wirtschaft, Tourismus, Kreisentwicklung und Finanzen
Beschluss: zur Kenntnis genommen
Beschluss:
Die über- und außerplanmäßigen Ausgaben 2008 werden zur Kenntnis genommen.
In der Haushaltsrechnung 2008 werden in der Spalte „Überplanmäßige/ außerplanmäßige Ausgaben“ folgende Ausgaben ausgewiesen:
-
überplanmäßig
außerplanmäßig
Summe
Verwaltungshaushalt
777.152,68
5.433,00
782.585,68
Vermögenshaushalt
38.073,98
25.000,00
63.073,98
Summe
815.226,66
30.433,00
845.659,66
Im Einzelnen:
-
Verwaltungshaushalt
überplanmäßig
0200.52000
Bauunterhaltung
15.000,00
2141.54001
Bewirtschaftungskosten Gas
30.000,00
2212.54005
Bewirtschaftung: Abwasser
1.000,00
2502.65200
Post und Telekom
945,68
2502.65400
Reisekosten
246,00
4123.74009
Hilfe zur Schulausbildung
141.832,62
4125.74009
Beschäftigg. in Werkst. für Behind.
481.051,81
4550.76050
Ambulante Jugendhilfen
105.926,57
Summe:
776.002,68
außerplanmäßig
2141.71800
Zuschuss zur Mittagsverpflegung
3.542,00
2143.71800
Zuschuss zur Mittagsverpflegung
855,00
2172.71800
Zuschuss zur Mittagsverpflegung
308,00
2253.71800
Zuschuss zur Mittagsverpflegung
728,00
2301.71800
Zuschuss zur Mittagsverpflegung
1.150,00
Summe:
6.583,00
Vermögenshaushalt
überplanmäßig
2502.93510
Erwerb IT BBS Varel
19.073,98
6040.98300
Zuschuss an Sielacht Wangerland
19.000,00
Summe:
38.073,98
außerplanmäßig
1600.98800
Zuschuss für Defibrillatoren
25.000,00
Die Ausgaben waren unvorhergesehen und unabweisbar. Sie wurden, soweit sie oberhalb der Unerheblichkeitsgrenze von 15.000 Euro lagen, vom Kreistag nach § 89 NGO beschlossen (auch die Zuschüsse zur Mittagsverpflegung), im übrigen vom Landrat als Geschäft der laufenden Verwaltung genehmigt. Nicht vorab genehmigt wurden die Ausgaben in der Sozialhilfe, da sie am Jahresende maschinell durch Umbuchungen zwischen den beiden Budgets der Sozialhilfe erzeugt wurden; die Belastung des „überörtlichen“ hat die Entlastung des „örtlichen“ Budgets zur Folge. Durch die Überleitungsbuchungen aus einem Vorverfahren wurde dabei die Abweisungsautomatik für überplanmäßige Ausgaben außer Kraft gesetzt, weshalb die überplanmäßigen Buchungen erst Wochen später bei der Aufstellung der Jahresrechnung bemerkt worden sind. Beide Budgets zusammen betrachtet, kam es hier jedoch nicht zu Planüberschreitungen.